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破解中小企业融资难最佳实践九要领

中小企业发展,关系经济社会发展稳定大局,因而举世举国关注,而中小企业融资又是一个世界性难题。怎样破解这一难题,国际国内已有不少经验,其最佳实践大致可概括为九要领。

一、要解决三个认识问题

一是更多支持中小企业不止是一种社会责任或政治任务,而是势在必行的重大商业转型。银行业金融机构必须充分认识到,随着资本市场的发展、金融脱媒趋势的强化,加之银行间竞争的逐步加剧,对大企业从事信贷业务的商业机会将日益减少、利润空间将日益收窄, “西瓜”越来越少,越来越小。未得到有效满足的中小企业信贷需求反而是迅速增长的重大商机,“芝麻”可能越来越多来,越来越金。因此,更多支持中小企业是势在必行的重大商业转型。

二是要有一定的主客观风险容忍度。金融机构与其他机构的根本区别就在于:它是通过承担风险而取得报酬或利润的。承担风险,是银行业金融机构的天职。正如“不求有功但求无过”者是无所作为者一样,“不求业绩但求零风险”的银行定然是无作为的银行。如果说做任何银行信贷业务都要有一定的风险容忍度,那么做中小企业信贷业务就要有更高的风险容忍度。比如说,做一般大型企业信贷业务对不良贷款率的容忍度为1-2%,那么做中小企业信贷业务对不良贷款率的容忍度是否应2-3%?这里所说的风险容忍度,既包括相应的主观愿望,也应包括相应的客观能力。银行业金融机构做中小企业信贷业务,主观上要愿意承担一定的风险,客观上要能承担一定的风险。与一定的风险容忍度相对应的客观能力,就是银行管控风险的实际能力。没有后者的风险容忍度是没有实际意义的。

三是对中小企业贷款的高成本、高风险、微利、无利可图甚至亏本,并非不可改变,而是可以“因我而变”。国际上欧洲复兴开发银行从1994年在俄罗斯等20多个国家开办中小企业贷款业务,共发放50多万笔小额贷款,合计50多亿美元,累计贷款回收率达99.5%,逾期30天以上回收贷款的比率仅占0.63%,是成功范例。德国国际项目咨询公司的小企业贷款技术,输出到许多国家,我国不少商业银行学习引进,行之有效。我国内蒙古的包商银行,最低做到3000元人民币的单笔贷款,其资产收益率(ROA)为1.67%,资本收益率(ROE)为25.01%,不良资产率为0.64%。北京银行推出“文化创意企业贷款”,截至2009年7月末,已累计审批通过文化创意企业贷款102笔,共计金额20亿元,既推动了首都文化产业发展,又为自己找到了新的商机和利润点。北京农商行在批发市场发现并实现了“自助商务银行”的巨大商机。由此可见,只要认真努力,就一定能沿“学习曲线”快速下移而使中小企业贷款业务处于有利可图的位置。

二、要有专业化分工及独特的考核激励机制和信贷文化

由于中小企业信贷业务是独特的业务,因此必须实行专业化分工,让专门的机构及团队专注于此,才能逐步积累经验、不断探索提高,形成专业化优势。

目前,各主要银行已按银监会2008年底出台的关于银行设立小企业金融服务专营机构的指导意见,纷纷设立了中小企业专营机构及团队。但有一点还需进一步研讨,即:大银行与中小银行还应有合理分工。有专家建议,大银行主要做批发业务,中小银行主要做零售业务,主营小企业客户。由于贷款公司不能吸收存款,存在可贷资金不足的问题,大银行则可以贷款给小额贷款公司,支持其开展小企业贷款业务等。这样既可以解决小额贷款公司资金不足问题,又可以降低大银行开展小企业贷款业务的风险。

中小企业贷款业务是高级劳动密集型业务,必须“以人为本”,充分调动人的积极性、创造性,才能持续做好并不断提高此项业务能力,为此就必须有独特的考核激励机制。比如,由于中小企业信贷业务往往“户数多、额度小、工作量大”,因此对客户经理的业绩考核应突出“数量、增量和效率”指标,将绩效考核权重在“数量和额度、新增和现有、质量和效率”三个层面上进行比较合理分配,只有这样,才能激发客户经理开展中小企业贷款业务的内在动力。此外,还要有独特的信贷文化,比如与之相应的事业观、价值观等等,以形成必要的精神动力。

三、要在细分客户的基础上通过创新或拿来打造适应客户需求的多样性产品箱

中小企业客户是一个多样性群体,其需求更具多样性。只有充分认识了各类中小企业客户的特殊多样性需求,才能有的放矢或对症下药,服务好这个群体。这首先就要求细分客户,并对各类细分客户的特殊多样性需求有充分了解,然后“因客服务”,提供适应其特殊多样性需求的产品。

比如,英国汇丰银行首先将中小企业分为中型企业、小型企业和微型企业,然后“因客服务”:对中型企业,产品及服务包括商业融资(包括应收融资、租赁及交通工具融资)、不动产融资、支付、现金管理、贸易服务、外汇交易、衍生产品、保险、投资及退休安排服务,通常配备有18年以上资历、跨部门销售产品经验并理解客户需求的客户经理为之服务;对小型企业,提供某些捆绑或打包形式的服务,包括活期账户、储蓄账户、打分或有抵押的透支以及商业信用卡等。此外,还跨部门销售汇丰自己的保险产品、打包投资产品、保理及外汇对冲基金,通常配备资历较浅的客户经理为之服务,每一客户经理通常照顾 50-300个客户;对微型企业,其大小决定很难基于利润进行客户管理,故尔将焦点集中于通过网络和电话银行为之提供打包产品。产品销售及客户获取都主要通过网络、邮件、服务中心、外包电话中心或第三方销售团队进行,其中“打分”在销售机会和信用需求的识别方面起着重要作用。

当然,这只是粗略分类。更细分则呈更加多样性,适应其需求的产品也更应具有多样性。为有效服务中小企业,银行业金融机构应打造适应其需求的多样性产品箱。怎样打造多样性产品箱?在积极推出创新产品的同时,对实践证明适用有效的诸多传统产品,尤其是国外成熟产品,也要积极拿来。就是说,既要积极推出创新产品,也要积极拿来传统产品;既要开发中国特色产品,也要采用国外成熟产品。这样,服务中小企业的产品箱,就既包括创新产品,也包括传统产品;既包括中国特色产品,也包括国外成熟产品。

比如,透支、发票贴现、保理、灵活企业贷款、商业抵押融资、设备分期付款、融资租赁等国外成熟产品,都是实践证明适用有效的中小企业融资产品,应该积极拿来广而用之。

中国银行业协会最近组织评选的“服务中小企业及三农双十佳金融产品”,诸如信用共同体贷款(天津滨海农村商业银行)、订单农业贷款(广东省联社)、小企业联合保证贷款(浙商银行)、创业通贷款(浙江泰隆商业银行)、金凤凰自助商务银行(北京农村商业银行)、“真珠贝”小企业金融产品(包商银行)、巾帼致富贷款(辽宁省联社)、农业供应链贷款(黑龙江省大庆市商业银行)、小企业“成长金规划”(上海银行)、文化创意企业贷款(北京银行)、社区金融服务品牌(中国建设银行广东省分行)、海域使用权抵押贷款(福建省联社)、“金稻谷”农垦贷款产品(哈尔滨银行)、阳光医保卡(中国光大银行广州分行)、租赁保理(中国银行广东省分行)、“齐鲁金万通”(齐鲁银行)、“如意管家”自助服务系统(中国民生银行西安分行)、跨银行现金管理平台(招商银行西安分行)、农村工商户联保贷款(湖南省益阳赫山区农信社)、林权抵押贷款(江西省农村信用社联合社),既借鉴了国外传统成熟产品,更有中国特色,颇有学习推广价值。

四、要借助信贷工厂、电子银行以及打分等成熟技术手段构建快速授信决策机制

“短、频、快”是中小企业经营活动的突出特点,这就决定了其融资需求具有很强的时效性。为适应这种时效性,银行业金融机构必须构建快速授信决策机制。这又包括技术和制度两个层面。

就技术层面而言,信贷工厂、电子银行以及打分等,是构建中小企业快速授信决策机制的成熟技术手段,应该积极拿来。

比如,信贷工厂即像工厂标准化制造产品一样对信贷业务进行批量处理,具体而言,就是银行对中小企业贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作。在信贷工厂模式下,信贷审批发放首先要做到标准化;在贷款过程中,客户经理、审批人员和贷后监督人员实行专业化分工;最后,为了监控风险采用产业链调查方法,从不同角度对借贷企业进行交叉印证。这种模式下放了部分权限,使审批更加自主,流程更规范精细,规模效应更明显、财务成本更节约,有利于构建快速授信决策机制。由于这一模式明显提高了银行在小企业信贷市场的效率,国内目前已有建设银行、中国银行、杭州银行等银行采用。

中小企业尤其是小型和微型企业的规模和数量决定了最便捷的服务渠道是电话和网络银行。因此,诸如汇丰等国际领先银行就针对中小企业定有如下战略:借助网络作为销售渠道,发展电子业务,以最大限度地抓住一切机会,增加收入;利用电子渠道,支持产品和服务的传递;在适当的地方充分利用电子业务,开发新市场,扩张现有市场,将焦点集中于通过网络和电话银行为之提供打包产品,产品销售及客户获取都主要通过网络、邮件、服务中心、外包电话中心或第三方销售团队进行。

此外“打分” 在对中小企业销售机会和信用需求的识别方面也起着重要作用:一是在识别销售机会及确认信贷口味方面起着重要作用;二是预见性打分并与征信局保持联系,有助于银行运用现代判断技术清除中小企业的进入障碍和减少因企业规模偏小数量较多而带来的高处理成本,从而扩大对中小企业的业务组合;三是由于中小企业银行属于零售业务组合,零售业务组合享有较低资本要求的利益,打分则有助于银行通过促使中小企业的管理和处理,通过定点“应用测试”而达到巴塞尔新资本协议的要求。因此,该技术在汇丰银行等国际领先银行已基本普及。比较而言,中资银行在将电子银行、打分等成熟技术应用于中小企业信贷服务方面,还存在较大差距。

就制度层面而言,应适当下放审批权限,减少审批层级,缩短决策链条,做到快速决策。可以规定在一定额度下,风险可控的业务基本在支行层面就能完成业务发起、审批和操作。例如,宁波鄞州农村合作银行对中小企业贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”管理模式,授信额度一年一定,其中全额房地产抵押为两年一定;信贷额度核定后,当中小企业客户实际用款时刻直接办理贷款业务。在权限设置上,可以进一步扩大下属机构对中小企业贷款审批权限,并可以根据担保方式增加各种融资业务的审批权限。汇丰银行则将贷款决策权授予个人,即经理主管人员对其决策承担个人责任,主要责任由最初推荐授信便利及其后续增加的主管经理承担,这种强调个人责任的授信决策制度,值得借鉴。

五、要通过亲近客户知晓并感动客户以形成诚信互动

报表欠缺、信息不足是中小企业客户的固有缺陷。对此,专门为微小企业贷款业务提供一体化咨询服务的德国国际项目咨询公司(IPC)提供了两点核心技术,即:1)在评估客户偿还贷款的能力方面,其流程主要是信贷员通过实地调查,了解客户生产、营销、资金运转等状况,自行编制财务报表,分析客户的还款能力,为发放贷款的整体决策提供信息,微小企业的财务数据不作为评估业主偿还能力的重要指标。2)首先评估客户个人的信用状况,具体衡量其包括个人声誉、信用历史、贷款申请的整体情况和所处的社会环境,然后,要求提供严格的抵押品,以降低客户的道德风险,对还款积极的客户给予激励,包括可能得到更大金额和更优惠条件的贷款以及获得长久性的融资途径等。这其实就是通过亲近客户知晓并感动客户,在银行与客户之间形成诚信互动,即:亲近客户→知晓客户+感动客户→诚信互动。

国内台州、包商等银行在这方面也尝到了甜头。比如,在贷款申请阶段,关注贷款申请客户的营运历史、盈利状况、负债水平、到达距离、客户本人品质及近期生产经营状况;分析阶段则通过安排两名信贷员进行实地调查,了解客户的财务能力、家庭与企业的关系以及抵押品状况,同时据所能接触到的各种账单,如近期水电费、电话费等交费凭证、原材料进货凭证、产品销售凭证、家庭现有现金、存折余款等编制借款人简化的财务报表,与客户申请书核对来判断借款人的风险状况,并为下阶段贷款决策提供依据;贷款决定阶段由信贷审核委员会根据上述材料决定是否批准贷款申请,批准后进入贷款发放和贷款监控阶段。在贷款发放后则主要依靠客户经理亲近客户获取信息:一是乐于提供延伸服务,真正帮助客户解决一些经营上、生活上的难题,拉近彼此距离,让客户经理能够身临其境地深入感受和细致观察客户的真实经营情况;二是勤于保持日常联系,制造机会与客户的同行、合作伙伴、客户的客户甚至客户的竞争对手直接接触,大量掌握第一手材料;三是善于当好客户顾问,在日常交流沟通过程中把银行审慎经营的一些做法和特点介绍给客户以唤醒其守信意识,得到一些能反映企业经营管理真实情况的报表等。通过长期的合作关系,银行对微小企业状况的了解程度逐渐增加,这就有助于解决信息不对称问题,同时增强企业的还款意愿。

六、要科学适度利用风险定价覆盖风险成本

为实现中小企业融资业务商业性的可持续发展,银行必须实行风险定价,根据风险程度确定相应利率,以足够利差弥补中小企业融资风险。所以,中国银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》第十五条要求:“银行应充分利用贷款利率放开的市场环境,在中小企业融资上必须引入贷款利率的风险定价机制。可在法规和政策允许的范围内,根据风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素自主确定贷款利率,对不同借款人实行差别利率,并在风险发生变化时,随时自主调整。”

但同时要警惕逆向选择风险。随着对任何一类借款人所收取的实际利率的增加,对贷款合同的违约的可能性也会增大。随着利率的提高,一是更高比例的喜欢冒风险的借款人可能出来接受贷款人的更高定价,而不喜欢违约的较安全的借款人可能退出申请人的队伍;二是任何借款人都倾向于改变自己项目的性质(因为银行不可能全面地对借款人的行为进行监控),将资金投向更高风险的项目以期获取高利润来应对高利息成本,这就使贷款更具风险。这就是所谓逆向选择风险。 

因此,要科学适度利用风险定价覆盖风险成本。这种科学适度必须具体到不同客户及单笔贷款。例如,包商银行根据市场需求及业务需要,在过去只有一个利率档次18%的基础上,增加了16.8%、15.6%和14.4%三个利率档次,对不同借款人实行差别利率,即对连续还款10个月以上、还款记录良好的客户再贷款时执行16.8%的利率优惠;对“现金流”测算后能够保证还款,并且所提供的房产、商铺、柜台等抵押物大于贷款申请额度的客户执行14.4%的利率水平;抵押物大于贷款申请额度50%,则执行15.6%的利率水平。这种在能够控制风险的前提下,综合各种情况灵活定价的方式,不仅满足了不同层次客户的资金需求,也在激烈的小企业市场竞争中获得了价格上的优势。浦发银行就已实现对单笔小企业金融业务的单独定价,针对单笔授信,应对风险收益水平进行事前测算,实行风险定价,以保证客户贡献度符合一定回报水平要求。

七、要善用社会组织资源管控风险

丰富的社会组织资源,是社会主义中国的一大优势。一些银行业金融机构利用工会、共青团、妇联、街道社区管委会、协会商会以及互联网等社会组织资源管控中小企业贷款风险,取得了良好效果。

比如,天津滨海农村商业银行的信用共同体贷款,通过组成由银行、管委会、商户代表等多方参加的信用商户评定小组,逐户评定辖区内商户的信用等级,确定授信额度,发放小额贷款,并由银行、管委会、信用商户三方承诺各自的权利和义务,组建成“箱式信用共同体”;以固定的商会、促进会为载体,组成“伞式信用共同体”,收效甚好。辽宁信用联社联合省妇联组织,推出“巾帼致富贷款”,专门为农村妇女提供专业的金融服务,截至2009年5月末,全省农村信用社女性贷款已达到22万户,贷款金额达到102亿元,其中农村妇女贷款达到19万户,贷款金额44亿元,累计向全省2.8万户农村妇女发放“巾帼致富小额贷款”8.48亿元,也收到了良好效果。

2007年5月,阿里巴巴与建设银行正式签约共推中小企业贷款。阿里巴巴的会员只需报名并按要求填写真实资料,建行便以其在阿里巴巴上的网络诚信度(诚信通信用积累)作为重要参考指标,以贷后风险控制为保障,同时结合企业资质、基本财务状况等进行综合考量,通过建行审批即可获得贷款。与其他银行贷款不同,网络联保贷款项目不需要任何抵押,但需要由3家或3家以上企业组成一个联合体共同来申请贷款。在流程上,符合贷款要求的阿里巴巴会员首先在网上向阿里巴巴提出申请,由后者将申请转交银行。同时,阿里巴巴内部系统可以定向搜集并整合相关数据,银行系统和阿里巴巴内部系统对接后,即可直接查询申请者资料。通过阿里巴巴已建立的一整套信用评价体系与信用数据库,能帮助银行有效弱化贷款中风险和成本的约束。从推出到现在,已有1000多家中小企业获得近26亿元的无抵押低息贷款。在未来的计划中,阿里巴巴的这个服务将涉及到更大的范围,更多的中小企业将从中获益。截止2009年9月,建行放贷16亿多元,不良贷款率只有1.13%,低于平均水平。 

善用社会组织资源管控风险,还大有文章可做。

八、要尽可能降低内生成本

良好的金融产品不仅应是客户所需要的,而且要价格低廉。否则,价格过高,客户也不敢问津。这就要求银行一方面要不断开发适应客户多种需求的多样化产品,另一方面更要控制成本。

中小企业贷款业务成本可分为外生成本与内生成本。前者主要为相应的风险成本,后者主要为相应的管理成本。据调查,对中小企业贷款的管理成本平均为大型企业的5倍左右。因此,加强管理,控制内生成本,还有很大余地。

九、要有多方位公共政策及资源的强力支持

由于中小企业的发展具有外部性、公共性特征,其融资很难完全通过市场机制解决,由此决定它不是一个私问题,而是一个公问题,所以需要多方位公共政策及资源的强力支持。正因为如此,所以,美国很早就有小企业法、中小企业投资法、小企业资助法,日本有中小企业基本法,韩国有中小企业振兴法,德国有各州关于中小企业促进的保证声明,欧盟有中小企业宪章,各主要国家或经济体对中小企业都有全方位公共政策及资源的支持。在这方面,我国业已出台和有待强化的项目如下:

一是科学划分以准确把握中小企业融资的特殊矛盾。据统计,

到2009年第一季度,对中小企业贷款无论是增量,还是存量,都占到贷款总额的53%,这引起了质疑:按此统计,中小企业融资还是问题吗?问题就出在划分标准上。按我国现行划分标准,职工人数2000人以下或销售额3亿元以下或资产总额4亿元以下为中小企业。而日本一般指资本在1亿日元以下、从业人数低于300人的企业,批发行业的情况较为特殊,其标准为资本金3000万日元以下,从业者100人以内,零售业和服务业的标准为,资本金1000万日元以下,从业者50人以内;法国一般而言,250-500人的被称之为中型企业,250人以下的被称之为小型企业;德国系指年销售额在100万至 5000万欧元之间或雇员数在10至499人之间的中型企业以及年销售额低于100万欧元或雇员数不超过 9人的小型企业;美国传统制造业中小企业是指雇员不超过500人的企业,对于服务业企业是指雇员一般不超过100名的企业;英国则指员工少于250人,年度营业额低于4000万欧元,年度资产负债表金额低于2700万欧元;台湾地区制造业、营造业、矿业及土石采取业的中小企业是指,实收资本额在新台币6000万元以下者,或经常雇佣员工数未满200人,农林渔牧业、水电燃气类、商业、运输、仓储及通信业、金融保险不动产业、工商服务业、社会服务及个人服务业的中小企业是指,前一年营业额在新台币8000万以下者,或经常雇佣员工数未满50人;香港地区制造业系指从业人员在100人以下的企业,非制造业系指从业人员在50人以下的企业。由此可见,我国中小企业划分标准无论人数还是销售或资产金额都大大高于境外标准,这实际上就包含了大量非中小企业,从而掩盖了中小企业融资的特殊矛盾。因此,需要调整划分标准,以准确把握中小企业融资的特殊矛盾。

二是给予核销呆坏帐、贷款重组自主权。财政部已允许金融机构对中小企业500万元以下的不良贷款自主核销。但是呆坏账的核销权是股东的权利,不应该由国家财政部规定呆坏账的核销。随着中国银行业的股份制改革不断深化,国家股东的利益更多应在公司治理结构上下功夫,通过股权董事来体现,而不是让财政、让国家代替股东把关。贷款重组权包括贷款展期、减息、免息、贷款本金打折扣。不允许银行自主核销呆坏账和贷款重组做法是基于过去国有独资商业银行时期的做法。现在国内银行都已实行了股份制改造,应由董事会根据市场变化作出决策。一方面,银行能够进行贷款重组,就可以让利于小企业,他们存活下来,又能减少银行的损失。另一方面,银行的呆坏帐核销,内有股权董事决策,外有税收政策约束,因此应将呆坏帐核销自主权归还于银行董事会。

三是对风险拨备给予税收优惠。目前,《金融企业呆账损失税前扣除管理办法》对提取呆账准备没有区分一般准备和专项准备,只规定“金融企业按提取呆账准备资产期末余额1%计提的部分,可在企业所得税前扣除”;而财政部颁布的《金融企业呆账准备提取管理办法》中规定一般准备从净利润中提取,专项准备则要求按照五级分类资产风险大小,在税前提取1%~100%的呆账准备。由于专项准备不能在税前计提,不利于银行及时、足额计提专项准备,事实上导致银行以一般准备冲销呆账。而一般准备是我国银行附属资本的唯一来源,以银行附属资本冲销呆账与国际惯例相悖,不利于银行的稳健经营,特别是对于支持小企业的主力军——微小金融机构影响较大。因此在税收政策方面,应有两套选择方案:一是遵循国际惯例,允许在税前提取贷款损失准备,具体贷款损失准备金如何计提、计提多少,由商业银行按照银行监管当局确定的指导原则自主计提;二是如果只能在税后利润中提取贷款损失准备,则在核销坏账之后,税务部门应对损失部分退税。在退税时,税务部门只需要对银行核销呆坏帐的合法性、合规性进行审核,以决定银行是否可以核销呆坏帐。如果银行核销呆坏帐不被税务部门认可,则只能用资本金冲销。

四是减免营业税。商业银行营业税目前维持在5%,此项税负在我国服务业中明显偏高。从境外情况看,银行业务一般纳入增值税的征收范围,多数国家如欧盟各国、加拿大、澳大利亚、新西兰、韩国等对银行信贷等主要业务免征增值税;对于出口业务或与商品、劳务出口有关的金融业务,一般实行零税率,以鼓励出口,实行征收营业税的国家,商业银行的营业税一般不超过2%,甚至有的国家不征收银行营业税。有专家建议参照美国和其他国家的做法,对银行业免征营业税或征收税率为零的增值税。我国新营业税暂行条例规定:境内保险机构为出口货物提供的保险产品免营业税。在转向更多倚重内需发展我国经济的大趋势下,中小企业融资的重要性应不亚于境内保险机构为出口货物提供的保险,因此,可考虑先行减免对中小企业贷款的营业税,不能全免,减到2%也可以。

五是建立风险补偿金制度。为小企业客户提供融资支持,需要建立风险补偿机制,对金融机构中小企业贷款按增量给予适度补助。这是国务院多次强调的政策,刚颁布的《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》再次明确强调:“鼓励建立小企业贷款风险补偿基金,对金融机构发放小企业贷款按增量给予适度补助,对小企业不良贷款损失给予适度风险补偿。”目前,不少地方也在做,但还有待进一步推广。

六是做实做强信用担保。由于中小企业贷款风险较高,决定了担保体系中既需要社会性商业担保机构,更需要政策性担保机构的支持。2008年国务院金九条要求:落实对中小企业融资担保、贴息等扶持政策,鼓励地方人民政府通过资本注入、风险补偿等多种方式增加对信用担保公司的支持。设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建在内的多层次中小企业贷款担保基金和担保机构,提高金融机构中小企业贷款比重。对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税。《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》第八条“完善中小企业信用担保体系”也再次强调:“设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次中小企业融资担保基金和担保机构。各级财政要加大支持力度,综合运用资本注入、风险补偿和奖励补助等多种方式,提高担保机构对中小企业的融资担保能力。落实好对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税、准备金提取和代偿损失税前扣除的政策。国土资源、住房城乡建设、金融、工商等部门要为中小企业和担保机构开展抵押物和出质的登记、确权、转让等提供优质服务。加强对融资性担保机构的监管,引导其规范发展。鼓励保险机构积极开发为中小企业服务的保险产品。”虽然有这么多政策,但信用担保业本身良莠不齐,还有待做实做强,才能发挥其支持中小企业融资的作用。

七是实行差异化监管及货币政策。正如《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》所强调的,要“对商业银行开展中小企业信贷业务实行差异化的监管政策。”银监会颁布的《银行开展小企业贷款业务指导意见》就是差异化监管的体现。银监会最近出台的贷后管理有关办法中,规定流动资金的贷款“单笔支付超过借款合同金额的30%,且超过100万元人民币的;或单笔支付未超过借款合同金额的30%,但绝对金额超过1000万元人民币的”采取贷款人受托来支付,这项规定可能对开展小企业贷款的中小银行不利,因此应针对大、中、小和微型企业等规模的不同,设定不同比例或额度。货币政策也应有差异。比如,积极运用差别化存款准备金率、再贷款等机制冲抵部分小企业贷款的高成本。

八是加速建立健全征信系统。如上所述,电子银行、打分等技术手段对于中小企业信贷业务至关重要,而这些技术平台及手段又高度依赖完善的征信体系,而我国的征信体系由于起步晚,目前还远远满足不了中小企业信贷业务的需求。因此,应加速建立健全,以尽快形成信息齐全、查阅方便、公开透明的中小企业诚信信息查询系统。

九是优化信用环境。水往低处流,钱往诚信聚。一个地方有良好的信用文化,各类企业以讲诚信、讲信用为荣,有强烈的还贷意愿,就会形成银行与该地之间良性循环的信贷资金洼地。这样的信用文化、信用环境、资金洼地,是一个地方很重要的软实力。因此,地方政府除了真金白银资金支持外,信用环境的建设在某种程度上更重要。在这方面,长江三角洲的16个城市2004年启动的“信用长三角”值得推广。



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