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请分享拙著《破解小微企业融资难最佳实践导论》

 本人与北京银行董事长阎冰竹先生、行长严晓燕女士合著的《破解小微企业融资难最佳实践导论》,近日由中国金融出版社出版。中国银监会尚福林主席为该书作序表示:“小微企业金融服务关乎大局,任重而道远;破解小微企业融资难,需要多方‘最佳实践’。《破解小微企业融资难最佳实践导论》是这方面初步但较为系统的研究成果,其理论源于小微企业金融服务实践,相信也将裨益于小微企业金融服务实践。”现将拙著“绪论”贴出,恭请博友分享。

 

 

绪 论

 

小微企业发展及其融资问题,日益成为社会普遍关注的热点焦点问题。原因在于,在不少经济体中,小微企业对GDP税收、就业贡献大。此外,小微企业体制机制灵活,在科技、产品等创新方面具有明显优势,小的是美好的。

就我国而言,小微企业还具有特殊重要性:一是从计划经济到市场经济,小微企业日益重要。在计划经济下,中央、地方政府开办或拥有的企业可以从大中企业开始,那时流行搞大项目、组建大企业集团。而市场经济下,很多企业只能从小微起步,逐步发展起来。因此,越是搞市场经济,小微企业就日益重要。二是从我国经济发展阶段看,目前正经历农村非农产业、农业产业化、现代化、城镇化发展过程,伴随这一过程,必然是大量小微企业的成长。从某种意义讲,大量小微企业的成长是这一过程的重要载体。

另外,对商业银行而言,如果说大中企业是“西瓜”,那么随着金融市场的发展,随着银行业竞争的加剧,“西瓜”会越来越少,越来越小,相应的商业机会、利润空间会越来越小,而小微企业反倒是遍地可见的“芝麻”,只要用心苦心经营,其中不少可成为“金芝麻”。

但小微企业融资,由于其特殊矛盾、特殊规律,又是一世界性难题。如何破解这一难题,无疑是一世界性重大课题,更是我国经济发展现阶段迫切需要破解的重大课题。事实上,世界各主要经济体以及我国近年来,从商业银行到政府等机构,已在这方面做了大量实践探索,积累了不少实践经验。

做任何事情,只有认识并把握了其特殊矛盾、特殊规律及其决定的基本特点,在此基础上发挥人的主观能动性,才能得心应手。做小微企业融资也是这样。所谓破解小微企业融资难最佳实践,就是在认识并把握其特殊矛盾、特殊规律及其决定的基本特点的基础上发挥人的主观能动性,寻求最佳解决方案的实践。而据笔者观察研究,就小微企业融资对象及其过程和结果而言,其特点主要有:

一是初创成长阶段。少数小微企业或超越初创成长阶段,比如某些百年小微老店,但初创成长阶段是绝大多数小微企业的生命周期特征。后几个特点实际上都派生于或附属于这一生命周期特征。所以,做小微企业信贷,必须认识并把握这一生命周期特征。这就需要商业银行针对初创成长阶段小微企业提供相应的产品及商业模式。比如,针对初创阶段的小微企业,国内一些银行提供的“个人创业担保贷款”或“小额担保贷款”,贷款金额5万~10万元。北京银行为私营企业主量身定做的个人经营性贷款“短贷宝”;建设银行提供的“成长之路”,对象是信用记录较好、持续发展能力较强的成长型小企业,虽然需要评级授信,但授信额度确定后可以循环使用,在企业不同发展阶段,还针对性地提供配套产品和服务支持,如成长型小企业额度贷款、小企业联贷联保贷款、小企业贸易链融资贷款、小企业法人账户透支、小企业保理业务等多项产品;中信银行提供的“小企业成长伴侣”,根据小企业产、供、销各个环节上的需求,整合9大类31项产品,提供个性化金融服务方案,满足不同行业、不同类型、不同成长周期中小企业的金融需求;上海银行提供的“成长金规划”,包括“便捷贷”、“商易通”、“创智贷”、“金赢家”和“小巨人”5大系列近20项服务内容,分别对应小企业客户日常周转资金、供应链资金(采购、存货、销售)、技术成果转化资金、资金理财、高速成长但缺乏综合服务支持等不同类型的需求。

二是平均存活率较低。据统计,巴西80%小微企业寿命不过1年,我国中小企业平均寿命为3.7年,小微企业平均寿命则仅为2.9年。这对商业银行的解决方案有两层含义:其一是要审慎甄别,严控风险。对那些不能存活或不能长久的小企业,当然不能给予贷款,这个风险底线必须坚守。其二是要发挥各方主观能动性,尤其是通过商业银行与小微企业的共同努力,尽可能拯救有希望、有潜力的单个小微企业,总体延长小微企业的平均寿命。

三是少几可能做强做大。尽管小微企业总体平均存活率较低,其中少几却可能做强做大。比如,苹果在1976年创办时,就只有21岁的乔布斯与26岁的沃兹尼亚克和维恩三人,营业地点是乔布斯家车库,运营资金1300美元,是由沃兹尼亚克折价卖掉计算器和乔布斯折价卖掉汽车换来的,这当时也算不上小企业,只能算微型企业,甚至连微型企业都算不上。经过35年发展,今天的苹果公司占世界个人电脑市场3.8%,年营业额652多亿美元,市值近4000亿美元,刚刚超过埃克森美孚成为世界第一。国内也不乏这方面的典型案例。比如华为公司,1987年,43岁的退役军人任正非与几个志同道合者以凑来的2万元人民币创立了华为公司。如今的华为,产品主要涉及通信网络中的交换网络、传输网络、无线及有线固定接入网络和数据通信网络及无线终端产品,为世界各地通信运营商及专业网络拥有者提供硬件设备、软件、服务和解决方案。根据美国《财富》杂志公布的数据,华为2010年的销售额达218.21亿美元(1491亿元人民币),净利润达26.72亿美元(183亿元人民币),成为继联想集团之后,成功闯入世界500强的第二家中国民营科技企业,也是500强中为数不多的没有上市的公司,排名第397位。2011年《财富》世界500强发布,华为排名上升至351位。做强做大虽属低概率事件,但对整个经济社会以及商业银行自身发展的意义却十分重大。商业银行自身要做强做大,就要慧眼识珠、伯乐识马,善于发现小微企业中的“苹果”、“华为”,并助推其发展。看看苹果当年的故事:Apple Ⅱ需要资金,去找诺兰·布什内尔,想让其投资5万美元,换取1/3股权,拒绝了。去找唐·瓦伦丁,却得到“你为什么让我去见那些连人类都算不上的怪胎?”的回答,认为乔布斯对市场营销一窍不通。再找33岁迈克·马库拉,回答:“如果计划出的结果很好,那我就投资。”其实大部分计划是马库拉自己夜以继日完成的。他敏锐地认识到:“将电脑带入寻常百姓家”,是“一个产业的萌芽,十年一遇的机会”,并大胆预测苹果两年后会成为《财富》500强公司。于是,马库拉(Mike Markkula)注资9.2万美元并和乔布斯联合签署了25万美元的银行贷款。他们三个在马库拉家游泳池边的小屋会面,签订了协议。“我当时想,迈克也许再也见不到自己那25万美元了,我很钦佩他敢于承受这种风险。”乔布斯回忆道。由此可见,马库拉不仅给予了资金支持,更在于他慧眼识珠、伯乐识马以及帮助谋划的智慧。这也是他的过人之处。可以这样说,没有马库拉当年慧眼识珠、伯乐识马以及帮助谋划的智慧,就不会有苹果的今天。商业银行应具备马库拉慧眼识珠、伯乐识马并谋划助推小微企业发展的智慧。

四是业主家族式治理。大部分小微企业属于个体私营性质,通常是所有权与经营权高度统一,企业出资者同时也是经营者,其治理通常是业主家族式,领导者集权、越权行事,多随意性,少程序,少制约。这就要求商业银行更多了解业主家庭、家族,从知晓客户到亲近客户到帮助客户到感动客户,从而与客户建立良好关系,形成真诚互动,也就是通常所说的“关系型信贷”解决方案。比如,作为关系型信贷典型的美国社区银行,在审批小微企业和家庭客户的贷款时,客户经理除了收集财务信息外,还会考虑那些借款人的性格特征、家族的历史和家庭的构成、日常的开销特征等“软信息”的因素。因此,客户经理一定要经常深入小微企业进行调查研究,不仅要收集财务信息,还要收集非财务信息,包括借款人的人品、能力、以往的记录、口碑等;不仅需要通过与企业业主或管理层的多渠道接触或通过银行为企业提供的多种服务(包括存贷款、结算、咨询业务)获得信息,还要通过对企业所在社区和企业的利益相关者(如债权人、供货商、客户、雇员等)的走访获得多角度多层面的信息。我国浙江泰隆商业银行针对小微企业财务信息不全,企业情况难以全面把握的问题,提出了“三品”、“三表”的经验模式。“三品”即一看“人品”,小微企业的“一把手”、董事长或者是总经理的人品要是诚实的、守信的,而且是合法合规地经营业务,这一点非常重要;二看“产品”,产品是否在市场上有竞争力,是否有稳固的市场占有率,是否有高附加值;三看“押品”,比如说汽车、房子等抵押品。“三品”是要分别解决“信不信得过”、“卖不卖得出”、“靠不靠得住”的问题。

五是财务报表不规范甚至虚假。初创成长阶段的小微企业,通常财务制度不健全,缺乏审计部门确认的财务报表,财务状况缺乏透明度,相当部分还会隐瞒与己不利的各种信息,搞假破产、真逃债,提供“有水分”的担保品,提供虚假财务报表,隐瞒企业的真实经营状态,误导银行发放贷款或者是获得贷款后改变资金用途等。对此,商业银行也要有解决方案。浙江泰隆商业银行就总结出一套以“三品、三表、三三制”为特色的小企业金融服务模式,实现了小企业融资“事前低成本获取信息、事中低成本监控管理、事后低成本违约惩罚”的三个低成本。“三表”即一看水表,因为工业生产一定要用水,水表是机器,不会说谎话;二看电表,因为工业总归要用电,就可以看出生产的变化和情况;三看海关的报表,把这个产品卖到美国、欧洲去的情况。“三表”可以有效验证和补充企业的财务报表。齐商银行对流通行业提出了“六看、一听、一谈”的方式,即看账本、看产品、看人气、看人品、看成效、看存货;听客户同行;和客户谈看法,多方位沟通。对快速消费品经销商的调查提出“七看七重”,即一看渠道、重年限;二看实力、重库存;三看流量、重凭证;四看产品、重品牌;五看经营、重信誉;六看用途、重原因;七看销量、重账款。湖北银行提出的贷前调查注重“三单”,即订单、产品出库单、企业银行账户流水单;贷后检查做到“三勤”,即勤到现场观察、勤与企业市场或园区管理人员交流、勤查企业水电交纳情况。但是,单纯依靠“三表三品”、“七看七重”等方式做小微企业贷款,人力资源成本的消耗太大,发展到一定阶段会出现瓶颈。这也是部分银行推出信贷工厂、批量审批小微企业业务的一个重要原因。客户经理可以根据小企业提供的原始单据,以及搜集和了解到的相关信息,自行编制企业的资产负债简表及损益简表,了解企业资产与负债的真实状况,计算企业的实际净资产,验证企业的财务情况以及历年经营成果。例如,在日本,小微企业的财务报表也不健全,而且每周或每月进行结算的企业根本没有,小微企业的现金流都在经营者的脑子里。日本的银行职员就频繁造访企业,经营者经常去什么地方?与什么人会面?每次出门是乘轿车还是乘电车?开什么品牌的轿车?自己家里有几辆轿车?什么时候购买的?企业原材料或产品的进出情况?员工的工作态度等,了解与企业相关的所有信息后,再比照贴现商业票据的内容、应收账款和应付账款的支付条件,最后制作出现金流的周报表和月报表。通过这些努力,如果银行认为企业真实的财务内容和经营情况良好,就可以放心地、积极地给企业提供贷款。对表面上财务情况不好的企业进行周密的调查后发现其真实情况要好很多,那么银行从中甚至获得意想不到的收益。

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六是急小短。这是小微企业融资需求的突出特点。急,商业机会稍纵即逝,需急钱抓商业机会;资金周转困难或断裂,需急钱解困救命。小,少则千百,多则几百万,“多乎哉,不多也”,就那么一点点,却能解决大问题。短,周转一下,过个桥,过个夜。之所以相当多的小微企业愿意付高息从民间借贷,就因为后者能满足其急小短需求。这对商业银行的启示是:第一,要快速决策。必须构建高效快速授信决策机制。这又包括制度和技术两个层面,前者主要指改进审批授权机制,如适当下放审批权限,减少审批层级,缩短决策链条,做到快速决策;后者如信贷工厂、信用评分以及电子银行等都是构建小微企业快速授信决策机制的成熟技术手段。美国社区银行就是通过为客户高效便利的服务,才使在利息较高的情况下仍然有源源不断的贷款申请。北京银行根据各分支行、北京地区管理部风险管理情况,制定差异化授权制度,分别给予其不同金额和范围的中小企业审批权限。中小企业信贷审批中心,对绿色通道业务实行双签审批制,即由业务线和风险线负责人双人审批,缩短审批链条,将原有审批3个环节简化为2个环节,为此原来的审批时间由7天缩短至3天,实现了审批效率的大幅提升,同时实现了营销推动与风险控制的有机结合。据统计,在美国,运用评分技术前,每笔贷款的审批时间和贷款处理时间分别是平均每笔12.5小时和2周,运用评分技术后,每笔贷款的批准和处理时间分别减少到1小时和数小时。第二,要发展小额信贷。比如,我刚去调研过的民泰银行富阳支行支持小微经济共1500户,少者3000元,多者500万元,总金额8.75亿元,户均58万元,就管用。第三,要研发超短便利信贷产品。比如,北京银行在现有个人经营性贷款和个人循环金库产品基础上创新推出的针对性很强的“短贷宝”产品,属于零售贷款,对象是小微企业业务和个体工商户。用于其企业正常经营活动的个人贷款或者个人授信。适合持续经营,现金流稳定、每年有一定的资金需求,但又面临临时性周转困难的客户。鄞州银行推出的“蜜蜂卡”,按照“额度授信、循环使用、按期偿还”的原则,采用“贷记卡信用额度加授信贷款”的方式,把个人授信账户贷款与蜜蜂贷记卡相结合,进行综合授信,很好满足了小微客户短用短还的需求。

七是成本较高。小微企业的金融需求往往额度小、频率高,这使小微企业金融服务供给方的成本大大高于大中企业。据世界银行2008年一项问卷调查,在45个受调查的国家中,大、中、小企业信贷成本相对比例分别为1.0∶1.3∶1.4。我国小微企业贷款供给方平均成本是大企业贷款的5倍左右。这也是小微企业金融供求单靠市场机制不能收敛于有效均衡或出清的重要原因之一。相应的解决方案:第一是需要如上所述政府补贴及税收等政策优惠。第二是需要商业银行采取针对性管理及技术手段尽可能降低内生成本。比如数据仓库技术和网上银行两项技术的应用,就可大大降低小微企业信贷的内生成本。近年来,以数据仓库为基础的金融应用服务已遍及企业管理的方方面面。该技术在美国银行业已经得到较为广泛的应用,该技术具备强大的客户信息处理分析能力,能够为商业银行的客户盈利分析、市场分析、产品分析、风险分析、市场营销策略的制定提供有力的技术支持,同时,也使商业银行能够对每个客户进行“One to One”式服务。由于小微企业贷款难的重要原因在于借贷双方的信息不对称,商业银行则可利用数据仓库技术,收集、记录小微企业全面的经营活动,包括借款企业的信誉、担保单位的情况、项目的实际情况等信息。在共享相关数据的条件下,甚至可以在很大范围内检查企业的信用背景,辅助商业银行作出正确的贷款决策。网上银行较传统银行有两大优势:第一是网上银行能够大大降低商业银行经营成本。网上银行通过互联网提供服务能够分流柜台交易客户,使有形营业场所数量大幅减少,而且先进的网络系统可以同时为大量客户提供服务,也使得经营成本得以降低。据有关方面测算,以单笔业务的成本计算,营业点为1.07美元,电话银行为0.54美元,ATM为0.27美元,而通过互联网则只需0.1美元。第二是网上银行能够加强银行与客户的联系。网上银行系统与客户之间,可以通过电子邮件、账户查询、贷款申请或档案更新等途径,实现网络在线实时沟通,客户可以在任何时间、任何地方通过互联网就能得到银行的金融服务,完全不受时空限制。

由于商业银行通常采取“水泥+鼠标”的网上银行模式,能够利用多种渠道提供多种服务,服务品种的增加使得虚拟金融服务产品的边际成本不断下降,形成了典型的规模经济特征。对于大银行提供的任何虚拟金融服务,固定成本和边际成本均在不断降低,平均成本因而也随着产量的增加而不断减小。例如,Wells Fargaoy银行是美国最大的中小企业信贷银行,被认为是美国银行业提供网上银行服务的优秀代表,其网上银行客户占其全部客户的20%,网上银行系统使其节约了成本,并带来了新增收入和客户。

八是风险较高。世界银行2008年的一份调查报告显示,大、中、小企业的贷款不良率分别为3.9%、5.7%和7.4%,小企业的风险比大中型企业分别高46%和90%。小微企业融资缺乏足够的贷款抵押担保物。一部分小微企业主要是采取承包或租赁经营,没有独立自主的产权可办抵押,或者是企业土地、房产、设备等作为物权,往往证照不全,抵押不成。特别是在缺乏完善担保体系情况,由于小微企业自身缺陷,也很难找到合适的担保机构或担保人。这都表明,小微企业信贷风险较高是小微信贷的固有特点。相应的解决方案,除上面第二个特点提到的政府、社会中介组织及小微企业自身应有所作为之外,商业银行更应有所作为:第一是要有一定的风险偏好或风险容忍度。没有相应的风险偏好,不愿意承担相应较高风险,就别做小微信贷。当然,风险偏好与风险容忍度不只是主观意愿,而更应是主观努力或主观能动性,应通过主观努力或主观能动性创造一定条件,从而有能力承受并管控相应风险。第二是要特别审慎,更严格管控风险。第三是要善于风险定价,同时又要防范“逆向选择道德风险”。为实现小微企业贷款的可持续发展,商业银行应遵循收益覆盖成本的市场原则,根据小微企业所处的发展阶段、所面临的风险水平、管理成本、投资成本等贷款目标,制定相应的风险定价,形成科学的定价机制。这是一项复杂的系统工程,并非易事。要确定一个合理的贷款价格,需要仔细权衡内、外各种因素,全面考虑主、客观各种条件。在宏观经济运行中,影响贷款利率一般水平的主要因素是信贷市场的资金供求状况。小微企业贷款定价与公司贷款定价的最大差异在于风险指标选择不同。经验表明,随着对任何一类借款人所收取的实际利率的增加,对贷款合同的违约的可能性也增大。随着利率的提高,更高比例的喜欢冒风险的借款人可能出来接受贷款人的出价,而不喜欢违约的较安全的借款人可能退出申请人的队伍;任何借款人都倾向于改变自己项目的性质(因为银行不可能全面地对借款人的行为进行监控),使之更具风险。这就是所谓“逆向风险选择”。由于存在这样的“逆向风险选择”,银行的实际预期收益率(即实际履约的贷款利率或扣除了违约因素的实际收益率)就可能低于其实际贷款利率。因此,小微企业信贷风险定价如何把握好度,是科学,也是技巧。第四是要善用社会组织资源管控风险。这是颇具中国特色的做法。一些商业银行应利用各种社会组织资源,注重与各级政府、工商联、工业园区、行业协会、工会、共青团、妇联、街道办、居委会、互联网站、各类中介机构等的合作,充分利用这些组织在某些领域的信息优势,管控小微企业贷款风险,做了大量探索,积累了不少好经验。

九是单靠市场机制不能收敛于有效均衡或出清。世界银行2008年的一项问卷调查显示,在发达国家,内源融资是小微企业融资的首要方式,德国为65.5%;英国为68.3%;美国为82.8%,日本为49.3%。但能够获得外源融资的小微企业比例远远低于大企业,大、中、小企业获得银行信贷资金的占比分别为3.0∶1.2∶1.0,即大企业获得的银行信贷资金总量是小微企业的3倍。据英国中小企业融资年度报告,有11%的中小企业贷款申请被完全拒绝,19%被部分拒绝,8%得不到满意服务。根据国际金融公司(IFC)2010年的调查报告,全球共有3600万~4400万家注册的中小企业,其中45%~55%的中小企业面临融资困境。据中国商务部数据显示:我国65%左右的中小企业发展资金主要来源于自有资金,25%左右的中小企业发展资金来源银行贷款,10%的中小企业发展资金来源民间集资方式,有2/3的中小企业普遍感到发展资金不足。据统计,我国银行针对非公企业的拒贷率超过56%,而83%的小微企业更愿意选择民间借贷来实现融资,通过银行融资的部分尚不足20%。北京大学国家发展研究院、阿里巴巴集团2011年近期发布的《小企业经营与融资困境调研报告》中显示:半数的小微企业是通过民间借贷完成融资,能从银行贷到款的公司只有15%,而金额在100万元以下的贷款基本成为盲区,不受到商业银行的重视。究其原因,主要在于相应的信息不对称、不完全以及利益动力不足或利益机制不完善。综上所述,单靠市场机制或市场这只“看不见的手”,小微信贷的供求不能收敛于有效均衡或出清。究其原因,主要在于相应的信息不对称、不完全以及利益动力不足或利益机制不完善。这就要求:第一,政府这只“看得见的手”更要有所作为。比如建立政策性风险补充制度,弥补商业银行贷款损失,提高其向小微企业贷款意愿;完善商业银行不良贷款处置政策,给予商业银行核销呆坏账、贷款重组自主权;实施税收优惠政策,降低商业银行小微企业金融服务成本;实行差异化监管及货币政策,引导商业银行提高小微企业信贷比例;建设良好社会信用环境,促进银企之间信贷良性循环。第二,中介机构要有所作为。比如完善信用担保体系,有效分散小微企业信用风险;加速建立健全征信系统,完善小微企业信用信息。第三,作为需求方的小微企业自身要有所作为。比如诚信、守信,不要动辄“跑跑”。第四,作为供应方的商业银行当然更应有所作为。应更主动更积极地接近、知晓小微企业,尽可能减少信息不对称、弥补信息不完全,同时不断创新与小微企业共生共荣的产品及可持续商业模式。

从哲学上讲,规律是客观的,人们必须尊重客观规律,但这并不意味着人们在规律面前就无所作为,而是应该也可以有所作为的,后者叫人的主观能动性。上述小微企业融资的九个特点,是规律性的,因此,必须在尊重这些特点的基础上发挥我们的主观能动性。所谓破解小微企业融资难最佳实践,不外两点:一是尊重客观规律,充分认识并把握了规律性的小微信贷特点;二是在不断实践中,尊重客观规律,针对小微信贷特点,探索行之有效的解决方案。前者可谓“因你而变”,后者可谓“因我而变”。这也是做好小微信贷的唯物辩证法。

为系统而深入地梳理研究国内外破解小微企业融资难方面的实践经验或最佳实践,从一定理论高度总结提炼商业银行及政府机构在这方面的“最佳实践”,笔者组建了由行业协会负责人、商业银行负责人牵头的研究团队,凭借专业理论及实践操作等方面的综合优势,历时两年多,完成了这部力求理论与实践紧密结合而实事求是的专著。

全书由关注篇、要领篇和政策篇三大篇及二十章组成。

第一章到第五章为“关注篇”,重点概述并阐释了各主要经济体及我国对小微企业的发展及其融资问题的关注及其相关原由。

第一章概述世界主要经济体对小微企业的关注。重点介绍了美、欧、亚和非四大洲的20多个国家和地区所采取的各种扶持小微企业的措施。总体上包括建立法律法规保障体系、建立政策性金融支持体系、设立多种层次的组织管理体系、支持各种技术及服务中介体系、市场化资本融资体系以及财政税收扶持体系。

第二章概述我国对小微企业的关注。主要从国家立法、中央政府和地方政府三个层次开展。重点介绍了《中华人民共和国中小企业促进法》、中央政府在成立政府主管职能部门、成立推动中小企业发展的协会、提供直接融资渠道、起草发展规划、设立财政专项资金、出台配套政策。各地方政府在《中华人民共和国中小企业促进法》下,都采取先后成立中小企业局、中小企业协会、设立财政资金、增加直接融资渠道、构建公共服务平台、政府采购中优先中小企业等多种措施,涉及政策、资金、服务、环境等方面。重点介绍北京、上海、天津等9个省市各具特色的一些政策措施。

第三章概述小微企业划分标准。首先详细介绍各国对小微企业划分的一般依据,然后重点介绍一些国家制定的小微企业划分标准,最后介绍我国小微企业划分标准的发展过程。

第四章从理论上分析小微企业的重要性。首先从全球角度介绍各国小微企业占有绝对数量占比上优势,对各国的就业、GDP、进出口贸易、技术创新都有举足轻重的影响,它既是大企业发展的基石,又是维护经济稳定的重要力量。然后分析了我国小微企业发展特征,以及对国民经济增长、扩大就业、出口和开拓国际市场、科技创新等方面的重要影响。

第五章重点探究了小微企业融资难的原因。通过对国内外小微企业的发展现状的介绍,分别探究了小微企业融资难的一般成因和我国小微企业融资难的特殊成因。

第六章到第十三章为“要领篇”。主要阐述商业银行破解小微企业融资难最佳实践的八大要领。

第六章阐述第一要领,即“设置专业化经营体系及激励机制”。重点从设立专业化经营机构、设计标准化业务流程、培养专业化的经营团队、制定独特激励机制四个方面展开介绍,最后以北京银行在专营体系方面成功的经验作为案例重点分析。

第七章阐述第二要领,即“打造独特小微信贷文化”。提出了从社会责任到商业转型、从风险偏好到风险容忍度、从“因你而变”到“因我而变”三个方面信贷文化的转变,并以宁波鄞州农村合作银行的“蜜蜂银行”为案例对小微信贷文化作了进一步详细诠释。

第八章阐述第三要领,即“基于小微客户的产品开发及创新”。分别从小微企业客户细分、传统融资产品、放贷还贷方式的创新、抵押/质押物的创新、基于担保方式的创新、供应链融资的创新、个人经营性贷款、销售方式的创新等八个方面总结归纳了国内外主要的小微金融产品。最后以北京银行金融创新制度、流程以及产品体系为案例进行了分析。

第九章阐述第四要领,即“建立高效快速的授信决策机制”。首先介绍了小微企业融资需求短频快特征;然后从制度制定与技术应用两个角度总结分析了国内外成功经验;最后以北京银行的“1+2+4”模式、信贷审批流程、中小企业评级体系作为案例进行分析。

第十章阐述第五要领,即“从知晓客户到帮助客户”。分别从知晓客户和帮助客户两个方面总结分析了国内外银行成功的经验。以获取什么样的软信息、如何验证获取信息的真实性、重点关注什么信息三个方面阐述了知晓客户的核心。帮助客户作为知晓客户的目的之一,介绍了一些帮助客户的主要方式,核心是形成银企之间的真诚良性互动。最后以北京银行在这些方面的一些经验作为本章的案例。

第十一章阐述第六要领,即“科学合理风险定价”。本章先简要介绍了小微企业贷款的定价机制。然后从收益覆盖成本和风险与防范逆向选择道德风险两个方面阐述了如何科学合理地对小微金融进行定价。最后以北京银行在开发定价器、实施信用评级、经济资本计量等方面作为案例分析。

第十二章阐述第七要领,即“善用社会组织资源管控风险”。本章对国内商业银行与电子商务平台,政府相关部门,社会团体及基层组织,保险公司等商业机构方面开展合作进行了总结归纳。最后以北京银行的一些成功经验作为案例进行分析。

第十三章阐述第八要领,即“利用先进技术控制内生成本”。以IT技术发展的角度,重点从数据挖掘、网络银行和其他支持运营保障的技术三个方面阐述了这些技术控制成本的情况。最后以北京银行的IT技术对小微信贷业务的支持为案例进行分析。

第十四章到第二十章为“政策篇”。主要论述了政府在这方面的最佳实践。

第十四章主要论述“建立政策性风险补偿制度”方面的最佳实践。分别从贷前风险补偿和贷后风险补偿两个方面,介绍国外发达国家的情况,我国的现状以及存在的问题,并提出了相关建议。

第十五章主要论述“完善不良贷款处置政策”方面的最佳实践。分别从损失核销自主权和贷款重组自主权两个方面,建议给予商业银行更大的自主权,以鼓励开展小微金融。

第十六章主要论述“实施税收优惠政策”方面的最佳实践。首先介绍各国对小微企业以及支持小微企业的金融机构的税收优惠政策;然后介绍了我国目前银行业的税收制度以及小微金融服务的税收优惠政策,并提出进一步完善小微金融服务税收优惠政策的建议。

第十七章主要论述“实施差异化监管政策和货币政策”方面的最佳实践。分别从监管政策和货币政策两个方面,建议对支持小微企业的金融机构和相关业务进行差异化管理。

第十八章主要论述“完善信用担保体系”方面的最佳实践。首先介绍各国信用担保体系的发展经验,然后介绍我国中小企业信用担保体系发展现状;最后提出了完善我国中小企业信用担保体系的建议。

第十九章主要论述“加快建立健全征信系统”方面的最佳实践。首先介绍了国外征信系统建设经验;然后重点介绍了我国征信系统发展现状;最后提出加快我国征信系统建设科学发展的建议。

第二十章主要论述“建设良好的社会信用环境”方面的最佳实践。分别从社会信用体系、信用法律法规、良好信用文化三个方面,详细介绍了国外的建设经验、国内的现状,以及进一步完善发展的建议。

倘若我们总结提炼的破解小微企业融资难的最佳实践,比较实事求是,接近客观存在的这方面的最佳实践,那既是些微学术理论成就,更是对小微企业融资难题的破解的些微贡献。这当然要由读者来评判。我们敬请关注小微企业发展及融资问题的广大读者在不吝一顾本书的同时给予批评指正。

 

 



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